Để các bạn có thể hiểu hơn về cách lập tờ khai thuế giá trị gia tăng, hôm nay lamketoan.edu.vn sẽ hướng dẫn cách lập tờ khai thuế giá trị gia tăng qua mạng cụ thể nhất và đảm bảo đúng quy định của thông tư và theo mẫu tờ khai 01/GTGT.
Cách lập tờ khai thuế giá trị gia trăng qua mạng
Bước 1:
Tải phần mềm hỗ trợ kê khai thuế HTKK
Bước 2:
Đăng nhập vào phần mềm:
+ Mã số thuế: Điền MST của doanh nghiệp-> click Đồng Ý
+ Click vào Hệ thống: Điền thông tin về doanh nghiệp và click Ghi
+ Click Thuế giá trị gia tăng-> Tờ khai GTGT khấu trừ-> Chọn kỳ theo quý hoặc theo tháng-> Chọn các phụ lục-> Đồng ý và màn hình Tờ khai thuế xuất hiện.
Các ghi tờ khai thuế giá trị gia tăng:
– Các chỉ tiêu chi tiết nhận giá trị mặc định là 0
– Riêng chỉ tiêu 21 mặc định là trắng
– Các chỉ tiêu cần nhập: [23], [24], [25], [26], [29], [30], [31], [32], [33], [37], [38], [39], [40b], [42] nhập dạng số.
Chỉ tiêu [21]: Nếu trong kỳ không phát sinh bạn click vào đây.
Chỉ tiêu [22]:
– Nếu kỳ trước thuế GTGT còn được khấu trừ thì phần mềm sẽ tự động cập nhật chỉ tiêu [43] của kỳ trước sang đây.
– Nếu doanh nghiệp cài đặt lại phần mềm HTKK thì cần nhập bằng số số tiền chỉ tiêu [43] của kỳ trước vào đây.
Các Chỉ tiêu [23]- Chỉ tiêu [36]: Không cần phải nhập.
Chỉ tiêu [37]: Nếu Chỉ tiêu [43] trên tờ khai bổ sung KHBS là số âm thì nhập vào kỳ hiện tại số tiền đó vào đây.
Chỉ tiêu [38]: Nếu Chỉ tiêu [43] là số dương thì bạn nhập số tiền đó vào Chỉ tiêu [38].
Chỉ tiêu [39]- Chỉ tiêu [43]: Không phải nhập.
Sau khi đã kê khai xong:
Chỉ tiêu [40]: Nếu xuất hiện số tiền thì mang đúng số tiền thuế này đi nộp.
Chỉ tiêu [43]: Nếu xuất hiện số tiền ở đây thì phần mềm sẽ tự động chuyển sang Chỉ tiêu [22] của kỳ sau. (Không phải nộp tiền thuế).
Một số lưu ý khi lập tờ khai thuế:
– Nên cài đặt phần mềm HTKK mới nhất
– Tờ khai thuế GTGT khấu trừ (01/GTGT) chỉ áp dụng cho những doanh nghiệp thực hiện kê khai thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ.
– Nội dung trên tờ khai thuế GTGT theo tháng hay theo quý đều giống nhau nên cần lựa chọn đúng kỳ kê khai mà doanh nghiệp áp dụng.
Trên đây là một số chia sẻ về cách lập tờ khai thuế giá trị gia tăng mà lamketoan.edu.vn mang đến cho các bạn đọc. Nếu biết thêm chi tiết và hiểu hơn cũng như muốn tham gia vào các khóa học kế toán thuế qua mạng hãy liên hệ với lamketoan.edu.vn để được tư vấn tốt nhất.